электронные деньги как новая форма современного рыночного хозяйства

Введение

Актуальность исследования. Функционирование современных платежных систем основано на применении различных форм электронных денег. Понятие «электронные деньги» не официальное, не предусмотрено законодательством. Под этим понятие часто понимают получившие распространение в последнее время, «мили» у авиаперевозчиков, «баллы, бонусы», зачисляющиеся за оплату банковской картой, (есть и мнение, что их нельзя относить к деньгам вообще) «условные единицы» мобильных операторов, средства, находящиеся на аккаунте в игре или на счете в онлайн сервисах цифрового распространения компьютерных игр и программ (Steam), а также электронные денежные средства, суть которых раскрывается в законе «О национальной платежной системе». Они обеспечивают высокую скорость осуществления транзакций, облегчают взаиморасчёты, а также выступают в качестве уникального способа накопления капитала, представленного в виде цифровых активов.
Электронные деньги сегодня существуют во множестве разновидностях, исследование и анализ которых позволяют сделать полезные выводы о том, как наладить эффективное функционирование платёжной системы, как на уровне региона, так и для трансграничного сотрудничества. Таким образом, рассмотрение возможностей электронных денег является актуальным в условиях современной экономики.
Проблематика электронных денег относительно новая, мало изученная экономистами. Только в последние десять лет данная проблема активно обсуждается экономистами. Больше данная проблема затрагивается в периодических изданиях.
Объект исследования – электронные деньги.
Предмет исследования – возможности и проблемы развития электронных денег в современной экономике.
Цель исследования – выявление перспектив развития электронных денег в России.
Задачи исследования:
- представить понятие и сущность электронных денег;
- рассмотреть криптовалюту как особый вид электронных денег;
- оценить современного состояния рынка электронных денег в РФ;
- проанализировать рынок криптовалют;
- оценить проблемы и перспективы развития электронных денег.
Практическая значимость курсовой работы состоит в возможности использования ее результатов для проведения дальнейших исследований по проблематике развития электронных денег, на занятиях по финансовым дисциплинам.
 
1. Теоретические аспекты функционирования электронных
денег в современной экономике

1.1. Понятие и сущность электронных денег

В научно-практической среде существует несколько основных подходов того, что же на самом деле представляют собой электронные деньги. Все эти подходы можно условно разделить на европейский, североамериканский и азиатский, в рамках которых трактовки понятия «электронные деньги» несколько отличаются.
Если рассматривать европейский подход (распространён в странах ЕС), то можно обнаружить, что в Европе электронные деньги рассматриваются как определённая новая форма денежных средств, обращение которых требует особого режима правового регулирования. Одно из определений сущности электронных денег также дал ЕЦБ, который трактует данное понятие как средство электронного хранения денежной стоимости, информация о которой может быть занесена на технические устройства и использоваться для совершения операций или платежей в пользу третьих лиц. При этом одним из признаков электронных денег является отсутствие необходимости применения во время трансакций банковских счетов. Кроме этого электронные деньги также могут функционировать в качестве предоплаченного финансового продукта на предъявителя .
В странах Северной Америки, в частности, в США и Канаде, практикуется несколько иной подход, согласно которому электронные деньги не рассматриваются в качестве какой-то новой формы денег, а трактуются как вид платёжных или финансовых услуг, предоставляемых финансовыми институтами. Похожие формулировки также можно прочитать в документах Бюджетного комитета конгресса США, где сказано, что термин «электронные деньги» может применяться для обозначения достаточно широкого спектра новых платежных методов, которые создаются для совершения текущих платежей потребителями в электронной форме .
Еще одним подходом, в рамках которого предпринята попытка синтезировать североамериканскую и европейскую точку зрения на сущность электронных денег, является азиатский, и он характерен для таких стран как Тайвань, Япония или Сингапур. Здесь электронные деньги часто понимаются либо в качестве новой формы депозитов, либо в качестве близкого к ним аналога. В частности, когда своё определение электронным деньгам решил дать банк Японии, он отметил, что в качестве таковых могут пониматься электронные средства платежа, которые способны хранить денежную стоимость в электронной форме, а также содержать права требовать её передачи .
Сущность электронных денег также рассматривается в законе РФ «О национальной платежной системе». Под этим понятием в Законе понимаются денежные средства, которые предварительно предоставляются одним лицом другому, обязующемуся учитывать информацию о размере предоставленных ему денежных средств без открытия банковского счета. Средства предоставляются для исполнения денежных обязательств лица, их предоставившего, перед третьими лицами. И в отношении их лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения только с использованием электронных средств платежа. Кроме этого, Закон отличает электронные деньги от электронных средств платежа, устанавливая, что последние представляют собой специфический способ, позволяющий клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках безналичных расчетов с использованием электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств .